Google Reklamları və Meta Reklam Xərcləri Vergidən Çıxarılırmı?

Yaxşı bir marketinq agentliyiçalışan bir reklam mütəxəssisi olaraq deyə bilərəm ki, Google Ads xidməti bir çox biznes üçün veb trafikini artırmaq üçün istifadə edilə bilən ən güclü vasitələrdən biridir. Reklam almağı düşünən müştərilərimiz tərəfindən ən çox verilən suallardan biri də "Google Reklamları və ya Meta Reklamlar üzrə xərclər vergidən çıxa bilərmi?" sualdır. Bu sualın cavabı sadəcə bəlidir. Bununla belə, xərclərinizi vergilərdən çıxmadan əvvəl Google Ads və Meta reklamlar üçün diqqət etməli olduğunuz bəzi parametrlərdən danışacağam. Sonra maliyyə məsləhətçinizə göndərdiyiniz fakturalara vergi nömrənizi necə əlavə edəcəyinizi və bu fakturalara haradan daxil olmağınızı addım-addım izah edəcəyəm.

Google Reklamları və Meta Reklam Xərcləri nədir?

Google Ads bizneslərə məhsul və xidmətləri üçün reklamları Google axtarış nəticələrində və Google-un axtarış şəbəkəsi tərəfdaşlarında göstərməyə imkan verən reklam platformasıdır. Xərclər CPC, CPA və CPM kimi reklamlarda seçilmiş təklif strategiyalarına uyğun olaraq xərclənməklə həyata keçirilir.

Meta reklamlar Facebook və Instagram platformalarında dərc olunan reklamları yaratmağa və dərc etməyə imkan verən platformadır. Meta reklamlardakı xərclər, Google Ads-də olduğu kimi, CPC, CPA və CPM kimi təklif strategiyalarına uyğun olaraq həyata keçirilir. Bu strategiyalar reklam xərclərini, xərclər isə bu strategiyalara uyğun olaraq müəyyən edilir.

Google Ads Billing Setup

Google Ads xərclərinizi xərc kimi göstərmək üçün vergi nömrəniz Google ADS fakturalarınıza yazılmalıdır. Bunun üçün Google Ads platformasında bəzi düzəlişlər etməlisiniz. Bu düzəlişləri necə edəcəyimi aşağıda izah etdim.

1. Google Ads hesabınıza daxil olun.

2. Sol sütunda "Faturalandırma" başlığının altındakı "Parametrlər" bölməsinə klikləyin.
   
   
3. Açılan səhifədə “Ödəyici təfərrüatları” sekmesine klikləyin və “Türkiyə vergi məlumatı” yazılan bölmənin yanındakı karandaş işarəsinə klikləyin.
   
4. Açılan səhifədəki formanı doldurun və vergi nömrənizi daxil etdiyinizə əmin olun.

Bu addımları tamamladıqdan sonra vergi nömrəniz hesabatlarınıza daxil ediləcək. Bu proses maliyyə məsləhətçinizə heç bir problem olmadan fakturalarınızı xərc kimi göstərməyə imkan verir.

Meta Reklamlar üçün Billinq Quraşdırma

Eyni şəkildə, Meta reklamlar üçün vergi nömrənizi qeydiyyatdan keçirməyiniz məcburidir. Əvvəlki bölmədə sizə vergi nömrənizi Google Ads-ə necə əlavə edəcəyinizi göstərdim. Bənzər addımlarla Meta Business Suite vasitəsilə Meta reklam xərcləri üçün vergi nömrəsi əlavə etməlisiniz.

1. Meta Business Suite-ə daxil olun və sol sütundakı "Parametrlər" işarəsini vurun.
   
2. "Qaimə-fakturalar və ödənişlər" sekmesini vurun.
   
3. Siz "Hesablar" səhifəsini görəcəksiniz. Bu səhifədə hesabınızın sağ tərəfindəki “Ödəniş metodu əlavə et” düyməsinin yanındakı üç nöqtə simvoluna klikləyin. Sonra "Ətraflı məlumatlara baxın" düyməsini basın.
   
4. "Biznes məlumatı" sekmesinin yuxarı sağ hissəsindəki "Düzəliş" düyməsini basın və "Biznes məlumatı" formasını doldurun. Həmçinin bu bölmədə "ƏDV nömrəsi" olaraq adlandırılan vergi nömrənizi əlavə edin.
   

Beləliklə, vergi nömrəniz Meta reklam hesabatlarınızda görünəcək. Diqqət etməli olduğunuz şey, bəyanatlarınızdakı məlumatların şirkətinizin məlumatlarına uyğun olmasıdır. Əgər hesabatlarınızdakı məlumatlar şirkətinizin vergi nömrəsi və ünvanı ilə uyğun gəlmirsə, maliyyə məsləhətçiniz tərəfindən hesabatınız xərc kimi göstərildikdə problemlər yarana bilər.

Google Reklam Xərcləri Hesabatınızı necə əldə edə bilərsiniz?

Siz Google Reklamlarını quraşdırdınız və reklam bəyanatınızı əldə etməyin vaxtı gəldi. İndi siz bəyanatınızı almaq, onu maliyyə məsləhətçinizə ötürmək və ya hesabatlarınızı saxlamaq istəyirsiniz. Xoşbəxtlikdən, Google bunu bizim üçün çox asanlaşdırdı. Aşağıda Google ADS platformasında bəyanatı necə əldə edəcəyinizi addım-addım tapa bilərsiniz.

1. Google Ads platformasına daxil oluruq və kursoru sol sütunun üzərinə gətiririk və "Sənədlər" bölməsinə klikləyirik.
   
2. Görünən ekranda hesab çıxarışlarınızı görə bilərsiniz.

Yuxarıdakı addımları yerinə yetirdikdən sonra maliyyə məsləhətçinizə göndərmək üçün bəyanatınızı yükləyə, nəzərdən keçirə və ya saxlaya bilərsiniz.

Meta Reklam Xərcləri Hesabatınızı necə əldə edə bilərsiniz?

Google Ads kimi, Meta reklamlar da bəyanatınızı əldə etmək üçün yalnız bir neçə klik tələb edir. Bəyanatınızı nəzərdən keçirmək, yükləmək və ya başqa tədbirlər görmək üçün aşağıdakı addımları yerinə yetirin.

1. Meta Business Suite hesabınıza daxil olun və sol sütundakı parametrlər simgesini vurun.
   
2. Növbəti ekranda sol sütundan "Qaimə-fakturalar və ödənişlər" sekmesine daxil olun.
   
3. Nəhayət, sol sütundan "Ödəniş əməliyyatları" sekmesini daxil edin. Açılan səhifədə ifadələrinizə baxa bilərsiniz.
   

Yuxarıdakı addımları yerinə yetirdikdən sonra çıxarışlarınızla istədiyiniz əməliyyatı asanlıqla yerinə yetirə bilərsiniz.

Google Reklamları və Meta Reklam Xərcləri Vergisi necə çıxılır?

Google Ads və Meta reklam xərcləri Türkiyədə vergiyə cəlb edilməyən xarici şirkətlərdən alınan xidmətlər hesab edilir. Buna görə də, bu xərclərin vergidən çıxması üçün müəyyən tədbirlər görülməlidir:

1. Google reklamları çıxarış: Google Ads vasitəsilə xərcləriniz üçün birbaşa hesab-faktura ala bilməzsiniz. Google ƏDV-li və ya ƏDV-siz faktura təqdim etmir. Bunun əvəzinə Google Reklamlar panelindən xərcləriniz haqqında hesabat əldə edə bilərsiniz. Bu bəyannamə ƏDV dərəcəsini 0 olaraq göstərən və “Bu faktura deyil” ifadəsini ehtiva edən sənəddir. Bu çıxarışla siz ödənişlərinizi mühasibatlığa təqdim edə, ƏDV2 bəyannaməsini hazırlaya və vergi öhdəliklərinizi yerinə yetirə bilərsiniz. Bundan əlavə, 15% vergi tutulması edilməlidir.
2. Meta reklamlar: Meta (Facebook və Instagram) reklamları üçün də vəziyyət oxşardır. Siz Meta Business Suite vasitəsilə reklam xərclərinə dair fakturalara baxa və yükləyə bilərsiniz. Bununla belə, Google Ads-də olduğu kimi, siz birbaşa faktura deyil, xərcləriniz haqqında hesabat alacaqsınız.

Vergi Faizləri

• Əlavə Dəyər Vergisi (ƏDV): %20
  • 3000 TL xərcləsəniz, 3000 TL x 0,20 = 600 TL ƏDV ödəməlisiniz. Lakin tutulma tətbiq edilməklə bu ƏDV-nin 7/10 hissəsi ödənilir, 3/10 hissəsi geri alınır. Məsələn, 600 TL ƏDV məbləği üçün stopaj vergisi tətbiq olunacaq və ödəməli olduğunuz ƏDV belə olacaq: 600 TL x 7/10 = 420 TL.
• Tutma Vergisi: %15
  • Yenə 3000 TL xərcləyirsinizsə, stopaj vergisi (3000 TL / 0,85) x 0,15 = 529 TL olacaq.
• Rəqəmsal Xidmət Vergisi (DHV): %7.5
  • 3000 TL-lik xərc üçün Rəqəmsal Xidmət Vergisi 3000 TL x 0,075 = 225 TL olacaq.
• Tənzimləyici əməliyyatların dəyəri: %7
  • 3000 TL-lik xərc üçün Tənzimləyici Əməliyyat Xərcləri 3000 TL x 0,07 = 210 TL olacaq.

ƏDV2 bəyannaməsi hazırlandıqda, yuxarıda qeyd olunan vergilər (ƏDV, Tutma Vergisi, Rəqəmsal Xidmət Vergisi və Tənzimləyici Əməliyyat Xərcləri) avtomatik olaraq bəyannaməyə daxil ediləcək. Ona görə də vergi öhdəliklərinizi yerinə yetirərkən bu vergiləri ayrıca hesablamağa ehtiyac olmayacaq.

Reklam qanun layihələri üzrə son sözlər

Google Ads və Meta reklam xərcləri bir çox biznes üçün xərc kimi göstərilə bilən böyük məbləğlər təşkil edə bilər. Bu məbləğləri vergilərdən çıxarmaqla Google Ads və Meta xərclərindən maksimum fayda əldə edə bilərik. Bu xərclərin vergilərinizdən çıxılması biznesinizin vergi yükünü azaldır. Vergi nömrənizi, ünvanınızı və şirkət adınızı bəyannamənizdə düzgün qeyd etmək və onun daima yenilənməsi xərclərinizi vergi kimi göstərmək üçün mütləqdir. Maliyyə məsləhətçinizlə əməkdaşlıq rəqəmsal marketinq sektoru üçün ayırdığınız büdcədən maksimum səmərəlilik əldə etməyə imkan verir.